Einliegerwohnung vermieten: Wie du damit jedes Jahr Steuern sparst

Schon mal über eine Einliegerwohnung nachgedacht? Für viele Eigentümer kann sich das gleich mehrfach lohnen – denn durch die Vermietung lassen sich nicht nur die Finanzierungskosten senken, sondern auch Steuervorteile nutzen, die oft unterschätzt werden.

Eine vermietete Einliegerwohnung bringt regelmäßige Mieteinnahmen – und diese können steuerlich geschickt genutzt werden. Zwar musst du die Einnahmen versteuern, aber im Gegenzug kannst du viele Kosten als Werbungskosten absetzen. Dazu zählen unter anderem:

• Zinsen für Kredite oder Hypotheken
• Kosten für Renovierung und Instandhaltung
• Abschreibungen auf den Gebäudewert
• Gebäudeversicherungen und Nebenkosten

Diese Abzüge senken dein zu versteuerndes Einkommen und erhöhen somit die Rentabilität. Besonders praktisch: Auch wenn du an Angehörige vermietest, kannst du diese Vorteile nutzen – solange die Miete mindestens 66 Prozent der ortsüblichen Vergleichsmiete beträgt.

Abschreibungen clever nutzen – Jahr für Jahr Steuern sparen

Ein besonderer Vorteil bei Immobilien: Du kannst den Wert der Einliegerwohnung über viele Jahre abschreiben – das reduziert dein steuerpflichtiges Einkommen dauerhaft. Bei Neubauten liegt die Abschreibungsrate in der Regel bei 2 Prozent jährlich über 50 Jahre. Für ältere Gebäude gelten teils sogar höhere Sätze, wenn bestimmte Voraussetzungen erfüllt sind.

Diese sogenannte AfA (Absetzung für Abnutzung) zählt zu den effektivsten Wegen, um Immobilien steuerlich zu nutzen – insbesondere bei vermieteten Einheiten wie einer Einliegerwohnung.

Verkauf mit Gewinn – und steuerfrei

Noch ein steuerlicher Pluspunkt: Nach einer Haltedauer von 10 Jahren kannst du eine vermietete Einliegerwohnung in der Regel steuerfrei verkaufen. Das gilt für den Gewinn, den du dabei erzielst – vorausgesetzt, du hast die Wohnung in dieser Zeit nicht selbst bewohnt.

Gerade in Zeiten steigender Immobilienpreise kann das ein echter Vorteil sein, der sich bei späterem Verkauf bemerkbar macht.

Förder-Tipp für Bauherren

Wer neu baut, kann zusätzlich profitieren: Eine Einliegerwohnung steigert nicht nur den Immobilienwert, sondern kann auch beim Erfüllen von Förderkriterien helfen. In bestimmten Förderprogrammen zählt sie als energetisch relevante Wohneinheit oder verbessert die Wirtschaftlichkeitsrechnung. Hier lohnt sich ein genauer Blick auf Fördermittel und KfW-Konditionen.

Einliegerwohnung als smarte Investition

Ob laufende Steuerersparnisse durch Werbungskosten, langfristige Abschreibungen oder ein möglicher steuerfreier Gewinn beim Verkauf: Eine Einliegerwohnung kann sich für Eigentümer in vielerlei Hinsicht lohnen – vor allem dann, wenn sie von Anfang an steuerlich durchdacht geplant wird.